En los Estados Unidos, el impuesto a la propiedad personal transferido de una persona a otra por debajo del valor de mercado.Hay muchas razones para transferir las leyes fiscales de regalo gratis o reducido y la comprensión de la propiedad antes de hacer un regalo que puede ayudar a reducir o, si es posible para evitar los altos impuestos.Este artículo y la ley de los Estados Unidos de acuerdo impuesto sobre donaciones, pero recuerde, la ley es diferente en otros países.

  paso

  3 Parte 1:

  Aprender impuesto sobre donaciones

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  Aprender las leyes fiscales regalo.Las leyes federales y reglamentos y la cantidad de la propiedad a una persona / o activos puede dar otro (tipos de interés más bajos o libres) del estado, sin tener que pagar impuestos expensas.Recuerde, pocos americanos tuvieron que paga impuesto sobre donaciones, porque muy pocos lo suficientemente ricos como para conseguir más que el límite permisible y para asegurar que el impuesto sobre donaciones.

  regla de ley de impuestos federales sobre las donaciones se llama "unificada federal sobre donaciones y raíces impuestos", bajo la jurisdicción del IRS.El, la tasa de impuesto de estado máximo de los regalos federal es actualmente del 40%.[1]

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  fuente de investigación

  La ley del estado también se aplica al impuesto sobre donaciones y raíces.Dos estados, Connecticut y Minnesota, tienen su propia ley del impuesto sobre donaciones y por lo tanto un si vive en estos estados, hay que entender lo que difieren estas leyes.[2]

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  fuente de investigación

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  Sabemos la diferencia entre el impuesto inmobiliario y la ley del impuesto sobre donaciones.Esta ley tributaria unificada dos aspectos están relacionados, pero la regulación separada.[3]

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  fuente de investigación

  impuesto sobre donaciones se aplica a la propiedad y una persona que vive al otro activo.

  Impuesto sobre el Patrimonio se aplica a los bienes y activos dejó a los herederos por causa de muerte.

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  Para entender la relación entre el impuesto a las donaciones y el impuesto sobre bienes inmuebles.Aunque estos no son la misma cosa, son parte de la llamada "impuesto sobre donaciones y patrimonio federal unificado", debido a la gestión de una ley afectaría a otra.[4]

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  fuente de investigación

  Los impuestos inmobiliarios son acumulativas durante la vida del donante.Todos los sujetos de dinero a sus herederos regalo de su voluntad la vida hacia la estadística de bienes raíces, los obtiene moriste.[Fives]

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  fuente de investigación

  Por ejemplo, si se le da a su hijo $ 200.000 por a?o durante 10 a?os, y la muerte de los $ 5 millones, su regalo será siempre tienen un valor fiscal de $ 7.000.000.

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  3 Parte 2:

  Exención

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  tasa de exención conocimientos.tasa de exención se refiere al número o bienes o activos, una persona puede dar valor a ser gravada.tasa de exención de a?o en a?o debido a la inflación y cambios, anunciada por el IRS antes del comienzo de cada a?o civil.

  La cantidad exclusión de donación anual de $ 15.000 para 2019.En otras palabras, se puede dar $ 15,000 $ 15.000 valor de la propiedad, como el tiempo que desee en el plazo de un a?o a tantas personas, sin la necesidad de archivo para volver al IRS regalo, un regalo declaración de impuestos.[6]

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  Fuentes fiables

  IRS

  ü.peque?a.agencia gubernamental responsable de la gestión de ley federal de impuestos

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  valor de exención impuesto federal, o la cantidad o la propiedad, una persona puede dejar a sus herederos no están gravados por $ 11.4002019.[7]

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  fuente de investigación

  Esto significa que si una persona ha dejado a más de $ 11.Bienes u otros activos a sus herederos $ 4 millones, la tasa de impuesto de sociedades al 40%.

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  Tomar ventaja de la exención.Sé que la tasa de crecimiento puede ayudar a hacer el regalo inteligente no será gravado.

  Usted puede dar a $ 15.000 o menos por cada a?o muchos regalos como desee tantas personas como desee.Si tiene cuatro hijos, los cuatro pueden dar $ 15.000 por a?o o la propiedad equivalente o activos de Navidad.Si tiene ocho nietos, también pueden obtener $ 15.000 cada uno.

  Como el archivo cónyuge una declaración de impuestos de regalos eran dos de cada uno de los cónyuges puede hacer un vale de regalo de $ 15.000, sin embargo, muchas personas, que quieran dentro de un a?o, y estos dones están excluidos.[8]

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  Fuentes fiables

  IRS

  ü.peque?a.agencia gubernamental responsable de la gestión de ley federal de impuestos

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  Image titled Avoid Paying Gift Tax Step 6

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  Entiendo lo que el regalo no se consideran sujetos a impuestos regalos.Si quieres hacer un regalo, la ley federal no exentas de impuestos ciertos dones, por lo que estos son una buena opción.Algunos regalos libres de impuestos incluyen: [9]

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  fuente de investigación

  Regalo a su cónyuge.Usted puede tener una cantidad ilimitada de bienes transferidos a su cónyuge sin tener que pagar impuesto sobre donaciones, siempre que sean ciudadanos de los Estados Unidos.

  Aquellos para la matrícula.En un colegio o universidad calificada para el pago de dinero de la matrícula o la propiedad está exenta de impuestos federales de regalo, siempre y cuando usted lo paga directamente a las instituciones educativas.Por lo tanto, en lugar de que la mano sobre $ 15,000 en concepto de un regalo para sus hijos, pagar por un a?o en la universidad, en lugar de.Para determinar si un colegio o universidad en particular es un regalo efectos fiscales federales de los organismos cualificados, consultar con su contador o abogado de impuestos.En general, los títulos universitarios oficiales.

  Los que se utilizan para pagar los gastos médicos.El pago de los gastos médicos por la propiedad ajena por la exención de impuestos federales sobre las donaciones.Para calificar, deben ser pagados directamente a los proveedores de atención de salud.

  Para las organizaciones políticas para su propio uso regalo.Para determinar si una organización política hizo un regalo no sea sujeto pasivo es un regalo, consultar con su contador o abogado de impuestos.

  Aquellos a organizaciones de caridad calificadas.Para determinar si han hecho un regalo a la caridad es un don no sea sujeto pasivo, consulte con su contador o abogado de impuestos.

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  3 Parte 3:

  Construir su don para evadir impuestos

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  Conjuntamente con sus regalos cónyuge.Puesto que usted y su cónyuge tienen un donaciones anuales libres de impuestos que usted puede darle a su cónyuge un regalo común dado a una sola persona dos veces al a?o en el regalo.

  Por ejemplo, en 2019, usted y su cónyuge tienen $ 15,000 por persona exención.Por lo tanto, usted puede presentar $ 15.000 a su hijo y su esposo un regalo de $ 15.000 a su hijo, por un total de $ 30.000.

  Si su cónyuge es extranjero no residente, puede que no sea capaz de evitar incurrir en impuesto sobre donaciones mediante el fraccionamiento de su regalo.Por favor ver las reglas de trompeta IR actuales para determinar si usted y su cónyuge son elegibles para esta exención.[10]

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  Fuentes fiables

  IRS

  ü.peque?a.agencia gubernamental responsable de la gestión de ley federal de impuestos

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  Image titled Avoid Paying Gift Tax Step 8

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  Regalo a su cónyuge.Como se puede duplicar su tama?o para regalo con un cónyuge, por lo que puede darle al tama?o de un regalo doble pareja casada.

  Por ejemplo, en 2019 se podría regalo $ 15.000 a su hijo y, $ 15,000 a la esposa de su hijo, un total de $ 30.000, sin tener que pagar impuesto sobre donaciones.

  Esta vulnerabilidad se combina con la anterior, si está casado, usted y su cónyuge podría darle a su hijo y su esposa eran $ 60.000 sin tener que pagar impuesto sobre donaciones.

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  Con un regalo libre de impuestos de su vida.Debido a la relación entre el impuesto sobre bienes inmuebles y el código de impuestos de regalo es el código, puede básicamente difiere el pago de impuestos de regalo, si su regalo no excede el límite de por vida.

  Una persona puede compensar a $ 11.4000000 regalos informe, más la cantidad anual de exclusión, sin tener que pagar impuesto sobre donaciones.En lugar de ello, pueden utilizar su crédito personal para evitar el pago de impuestos para toda la vida.Sólo en la entrega total de todos reportaron más de $ 11.impuesto sobre donaciones de 4 millones de vida debía.

  Por ejemplo, si usted regalo su hijo de un a?o de la donación $ 16.000 por a?o, dentro de cinco a?os, $ 1,000 de impuestos, $ 5,000, la cantidad total de impuestos será un regalo.Mientras que todavía se necesita presentar un impuesto sobre donaciones volver cada cinco a?os, puede utilizar los $ 1000 por a?o de su vida eximir, eximir del impuesto regalo de $ 1,000.Al cabo de cinco a?os, va a utilizar su $ 11 $ 5.000.exención 4.000.000 vida.

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  Hacer regalos es el regalo libre de impuestos de.Algunos tipos de regalos del impuesto sobre donaciones no reducirán su exención de por vida.Por ejemplo, puede guardar 529 programa anual de donación de regalos en la Universidad de hasta cinco veces la cantidad de la exclusión (que es de $ 15,000 2019).Esta donación no tendrá ninguna exención de impuestos de regalo o utilizar cualquiera de su vida.[11]

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  fuente de investigación

  Por ejemplo, puede contribuir hasta $ 75.000 en una cantidad a tanto alzado plan 529, o usted y su cónyuge juntos contribuir hasta $ 150,000.

  Si se ha hecho el IRS le dará un regalo tan en incrementos de más de cinco a?os.Usted tendrá que reportar su impuesto sobre donaciones volver cada a?o durante los próximos cinco a?os.

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  Establecer un fideicomiso.Algunos tipos de fideicomisos pueden ayudar a evitar el pago de impuestos de regalo.Algunos fondos fiduciarios se utilizan generalmente para este fin incluyen:

  Otorgante retenido confianza anualidad, o GRAT.Se trata de un conjunto de a?os Trust Digital, el término se denomina.Al final del semestre, que era como un hijo o un nieto, obtener los bienes del fideicomiso.Esta persona se llama nudo propietario, debido a que la parte restante de los activos de la confianza que get.En términos de la confianza, el otorgante recibido de una confianza anualidad.Dado que el interés restante se calcula en el momento de la confianza se crea, en lugar de en el momento de la terminación de la confianza, la cantidad es realmente superior a la cantidad que tiene que pagar impuestos es mucho mayor.Por lo tanto, la propiedad del fideicomiso puede ser transferido a la libre remainderman del impuesto de regalo, el valor o con un descuento.[12]

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  fuente de investigación

  Por ejemplo, si usted pone $ 1.000.000 de en GRAT por un a?o, dos pagos de la anualidad $ 500.000, y asumir una tasa de interés simple del 5%, la cantidad transferida a la remainderman interés solamente ganará usted piensa el 5% $ 1.000.000, o $ 50,000.Sin embargo, si usted gana 8% de interés, o $ 80.000 en GRAT real, el nudo propietario recibirá $ 30.000 más que el cálculo inicial, será un regalo libre de impuestos.

  La confianza personal Residencia.Esta es una confianza, una persona en su título curso de la vida de la residencia personal.Términos de las disposiciones fiduciarias, el beneficiario debe esperar un cierto número de a?os antes de recibir la casa.Como GRAT, el valor de la donación es para calcular el tiempo para crear confianza, en lugar de esto se termina en el momento.Debido a que sus beneficiarios reciban antes de la casa puede aumentar el valor de la apreciación de la transferencia libre de impuestos de regalo.

  Cantidad Por ejemplo, si su casa vale $ 50.000, cuando se enciende en un período de cinco a?os Personal Residencia Confianza, lo va a usar para calcular el impuesto sobre donaciones es de $ 50.000.Con el tiempo, el valor de los bienes inmuebles se incrementará, o apreciar, y en cinco a?os, de la expiración de confianza, si el aumento del valor de la casa es un valor de $ 70.000, o $ 20.000 serán transferidos a ser los dones libres de impuestos beneficiarios.

  dinastía de Confianza.la confianza dinastía es similar a Grats, y reducir o eliminar el impuesto a las donaciones de la misma manera, crear confianza, en lugar del valor en el momento en que se termina regalo de cálculo, por lo que cualquier apreciación del valor del impuesto sobre donaciones.Debido a que está ajustado a últimos de varias generaciones, varias generaciones sucesivas paguen intereses y la confianza ingresos para evitar la totalidad de los impuestos sobre donaciones y raíces una dinastía diferente.

  Por ejemplo, se puede construir confianza en una dinastía de $ 5 millones para obtener $ 50 al a?o, 000 anualidad de pago del resto de su vida, distribuir ganar sus hijos y nietos por sus vidas ningún interés, y poner fin a la vida de sus bisnietos la confianza, por lo que el saldo restante.

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  rendimiento de la transferencia de calor no será inferior al valor de mercado.Cuando la propiedad fue transferida valor de mercado, que está exento de la donación, ya que se considera que las ventas, en lugar de un regalo.

  Este precio de mercado se define como el precio de la propiedad va a cambiar de manos entre un comprador y un vendedor dispuesto, ni el conocimiento para comprar o vender ningún tipo de coacción, y los hechos relevantes tienen razonable.[13]

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  fuente de investigación

  hechos relevantes, incluyendo si el trabajo del proyecto, que es la cantidad, y si hay algún da?o.

  Por ejemplo, si su coche vale $ 10.000 y le da a su hijo cualquier valor a cambio de $ 10.000 o más, tales como dinero en efectivo o de sus vehículos, que ha vendido el coche a su hijo, no es un genio.Pero si se le da a su hijo el coche a cambio de $ 5,000 en efectivo, usted tiene mi valor superior de $ 10.000 a su propiedad y que reciba una diferencia entre el efectivo $ 5000, para una entrega total $ 5,000 darle a su hijo.

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  Después de la muerte de los dones heredados para usted.En 2019, el impuesto federal raíces sólo en el valor de la propiedad $ más de $ 11 es debido.4000000.[14]

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  Fuentes fiables

  IRS

  ü.S.agencia gubernamental responsable de la gestión de ley federal de impuestos

  Ir a la fuente

  Si el impuesto al patrimonio federal no a causa de su patrimonio, la industria de bienes raíces como una posibilidad de darlo como un regalo más barato.impuesto a la herencia del estado general tiene excepciones más altos que para el impuesto federal sobre donaciones.

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